연금저축 IRP 정의
연금저축과 IRP(Individual Retirement Pension)을 간략하게 정리해보면,
먼저 연금저축은 신탁, 보험, 펀드계좌 등 여러가지가 있습니다. 여러가지 이유가 있지만 그냥 연금저축펀드계좌를 만드시기 바랍니다. 신탁이나 보험은 결국 금융회사에 높은 수수료를 주면서 그 회사들만 좋은 일 시키는거니 그냥 외우시기 바랍니다.
연금저축펀드
가입자격 : 누구나 가능
연간납입한도 : 최대 1800만원
세액공제한도 : 최대 400만원
다음은 IRP입니다
가입자격 : 근로자, 자영업자, 공무원, 교사, 군인 등
*즉, 소득이 있어야 가입이 가능합니다.
연간납입한도 : 최대 1800만원(연금저축계좌와 합산)
세액공제한도 : 최대 700만원(연금저축계좌와 합산)
연금저축펀드 계좌와 IRP에 대해서 정리해봤으니, 다음은 세액공제에 대해서 알아보겠습니다. 이 글 마지막에 세액공제를 최대한으로 받고 효율적으로 연금을 운용해 노후에 연금걱정 없이 살아갈 수 있는납입방법도 정리해뒀으니 끝까지 읽기를 추천드립니다.
세액공제한도
먼저 세법상 연금저축펀드 + IRP에 연간 납입한 금액의 최대 700만원까지 근로자의 소득에 따라서 세액공제를 해주고 있습니다.
*연금저축펀드와 IRP계좌에 어떻게 돈을 효율적으로 납입해야 하는지는 아래에서 설명해드리겠습니다.
근로자의 급여소득액에 따라서
1. 총급여 5,500만원 이하: 납입금액의 16.5% 세액공제
2. 총급여 5,500만원 초과: 납입금액의 13.2% 세액공제
를 해주고 있습니다.
간단히 계산을 해보면,
근로자의 총 급여가 5,500만원 이하이고 700만원을 납입했다면 16.5%인 115만5천원을 세액공제 받을 수 있습니다.
근로자의 총 급여가 5,500만원 초과하고 700만원을 납입했다면 13.2%인 92만 4천원을 세액공제 받을 수 있습니다.
요즘 연말정산은 13월의 월급이 아니라 13월의 세금이라는 말이 나오는 때에, 최대 115만원 최소 92만원을 세액공제로 세금 감면과 동시에 노후를 위한 연금을 준비할 수 있는 1석2조의 꿀같은 제도를 이용하지 않는다면 매우 어리석은 일이라고 개인적으로 생각합니다.
연간 700만원 납입방법
앞선글에서 연금저축펀드와 IRP계좌에 연간 700만원 납입한 돈에 대해서 총 급여에 따라 5,500만원을 기준으로 세법에 정해진 비율에 따라 세액공제 한도가 달라진다는 것까지 정리했습니다.
지금부터는 연금저축펀드계좌와 IRP계좌에 각각 얼마씩 납입해야 하는지에 대해서 알아보겠습니다.
먼저 연금저축펀드계좌에 연간 세액공제 최대납입한도인 400만원을 납입하고 그 다음으로 IRP계좌에 300만원(700만원-400만원)을 납입하는 방법이 가장 효율적은 연금운용과 최대액의 세액공제를 받는 최상의 선택입니다.
그 이유를 지금부터 설명하겠습니다.
연금저축펀드계좌는 납입금액의 100%를 위험자산(주식)에 투자할 수 있는 계좌이고 IRP계좌는 70%를 위험자산(주식) 나머지 30%는 안전자산(채권)에 투자해야 하는 운용상의 규칙이 있습니다.
정리하자면, 최대한 먼 미래에 가능한 많은 연금액을 적립 및 불려나가시길 원한다면 장기적으로 가장 수익률이 높은 주식에 최대한 많은 비중으로 투자를 해야 합니다.
즉, 세액공제를 받으면서 최대한 효과적으로 연금을 운용하기 위해서는
1. 연금저축펀드계좌에 400만원(세액공제 최대한도)를 납입한다.
2. IRP계좌에 300만원을 납입한다.
이 순서대로 납입 및 운용을 해야 장기간에 걸쳐 효과적으로 연금을 운용할 수 있습니다.
세액공제 받는 방법
위에서 알려드린 효율적인 납입방법을 이용해서 연간 700만원을 연금저축펀드(400만원)와 IRP계좌(300만원)에 납입을 하셨다면 연말정산시 총급여에 따라서 세액공제를 받을 수 있습니다.
준비해야 하는 서류?
없습니다.
금융기관과 국세청이 자동으로 내가 납입한 금액을 조회해서 세액공제 적용을 해주거든요. 혹시 모르니 원천징수 영수증을 한번만 확인하시고 만약 반영이 안되어 있다면 금융기관에 연락하셔서 적용해달라 말씀만 해주시면 끝입니다.
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